證監會進一步放開外國人開立A股證券賬戶權限 9月15日施行

每經記者｜陳晨    每經編輯｜何劍嶺    

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證監會8月15日深夜消息，證監會稱，經國務院同意，中國證監會正式發布《關于修改<證券登記結算管理辦法>的決定》、《關于修改<上市公司股權激勵管理辦法>的決定》，進一步放開符合規定的外國人開立A股證券賬戶的權限。

圖片源自：證監會官方網站

隨后，中國結算也發布公告，明確了關于符合條件的外籍人員開立A股證券賬戶有關事項。

證監會兩方面修改擴大境外投資者參與A股

火山君（微信公眾號：huoshan5188）了解到，此前主要允許三類外國人直接開立A股賬戶：

一是根據《中央辦公廳國務院辦公廳印發〈關于加強外國人永久居留服務管理的意見〉的通知》，取得我國永久居留身份證的外國人，可以開立A股賬戶。

二是外國人在境內依法設立外商投資股份有限公司并在A股上市的，可以開立A股證券賬戶持有本公司股票。

三是按照《上市公司股權激勵管理辦法》，A股上市公司中在境內工作的外籍員工，參與公司股權激勵的，可以開立A股證券賬戶持有本公司股票。

8月15日晚間，證監會發布公告稱，為深入貫徹黨的十九大精神，落實黨中央、國務院關于加快建設人才強國的戰略要求和深入推進資本市場對外開放的部署安排，豐富資本市場投資主體，拓寬資金入市渠道，優化資本市場結構，經國務院同意，中國證監會正式發布《關于修改<證券登記結算管理辦法>的決定》、《關于修改<上市公司股權激勵管理辦法>的決定》，進一步放開符合規定的外國人開立A股證券賬戶的權限。

本次修改內容主要涉及以下兩個方面：

一是修改《證券登記結算管理辦法》有關規定，在原有規定的中國公民、中國法人、中國合伙企業等投資者范圍基礎上，增加“符合規定的外國人”作為投資者類別之一，并規定外國人申請開立證券賬戶的具體辦法，由證券登記結算機構制定，報中國證監會批準。根據這一修改，目前將允許在境內工作的外國自然人投資者開立A股證券賬戶。

二是修改《上市公司股權激勵管理辦法》，將可以成為股權激勵對象的境內上市公司外籍員工范圍，從在境內工作的外籍員工，擴大到所有外籍員工。

此外，火山君（微信公眾號：huoshan5188）還了解到，修改后的《證券登記結算管理辦法》和《上市公司股權激勵管理辦法》將于2018年9月15日起正式施行，同時，中國證券登記結算有限公司將出臺有關外國人開立A股證券賬戶的實施規則。此外，證監會將抓緊會同相關部門做好稅收、資金匯兌管理等方面的配套銜接工作，確保上述辦法有序施行。

中國結算明確范圍及申請材料

隨后，中國結算也發布了《關于符合條件的外籍人員開立A股證券賬戶有關事項的通知》，明確了可以開立A股證券賬戶的外籍人員范圍及開戶所需提交的申請材料。

圖片源自：中國結算官方網站

首先是在境內工作的外籍人員開立A股賬戶有關事項：

（一）在境內工作，且其歸屬國（地區）證券監管機構已與中國證監會建立監管合作機制的外籍人員，可以向我公司開戶代理機構申請開立A股證券賬戶。

（二）在境內工作的外籍人員申請開立A股證券賬戶的，申請材料如下：

1、《證券賬戶開立申請表》；

2、外國護照及復印件；

3、境內機構出具的就業證明及該機構的營業執照或統一社會信用代碼證復印件（均需加蓋公章）；

4、委托他人代辦的，還須提供經境內公證機關公證的委托代辦書、代辦人有效身份證明文件及復印件。

（三）開戶代理機構為在境內工作的外籍人員辦理開戶手續時，應登錄中國證監會官方網站，通過“首頁-國際部-監管合作”欄目查看投資者歸屬國（地區）證券監管機構與中國證監會建立監管合作機制信息。對于投資者歸屬國（地區）證券監管機構未與中國證監會建立監管合作機制的，不予辦理開戶手續。

其次是在境外工作的境內上市公司外籍員工因參與股權激勵計劃開立A股賬戶有關事項：

（一）在境外工作的境內上市公司外籍員工因參與股權激勵計劃申請開立A股證券賬戶的，可以委托上市公司向我公司上海、深圳分公司申請開立A股證券賬戶。

（二）在境外工作的境內上市公司外籍員工因參與股權激勵計劃申請開立A股證券賬戶的，申請材料如下：

1、《證券賬戶開立申請表》；

2、外籍激勵對象有效身份證明文件復印件（加蓋上市公司公章）；

3、上市公司營業執照復印件、法定代表人證明書、法定代表人身份證復印件、法定代表人對經辦人的授權委托書（前述材料均需加蓋上市公司公章），以及經辦人有效身份證明文件及復印件；

4、證明該投資者為股權激勵對象的證明文件，如上市公司出具的激勵計劃批準文件及激勵計劃對象證明文件（加蓋上市公司公章）；

5、激勵對象簽署的證券賬戶自律管理承諾書。

火山君（微信公眾號：huoshan5188）翻閱了自律管理承諾書看到，主要是要求外籍激勵對象能夠確保證券賬戶僅用于持有合法獲得的上市公司A股股份以及在限售期屆滿后賣出前述股份，除法律法規另有規定外，不在二級市場進行其他證券買賣，中國結算應對該賬戶設置限制買入措施。

同時外籍激勵對象還需承諾本人將賬戶中的證券處置完畢（無證券余額）后，及時辦理賬戶注銷手續。未及時注銷賬戶的，本人同意中國結算可直接注銷該賬戶。該賬戶開立和使用若引發任何法律糾紛，均由本人承擔一切法律責任。