中證協(xié)建立自律處分典型案例通報機制 首期通報四大案例

每經(jīng)記者｜陳晨    每經(jīng)編輯｜葉峰    

近期，《每日經(jīng)濟新聞》記者獲悉，中證協(xié)向各券商通報了證券行業(yè)自律處分典型案例。

協(xié)會表示，為充分發(fā)揮自律處分案件的警示教育作用，以直觀形式具象呈現(xiàn)自律規(guī)范要求，凝聚行業(yè)共識，增強執(zhí)業(yè)預(yù)期，協(xié)會建立自律處分典型案例通報機制，提醒會員單位與從業(yè)人員嚴格遵守規(guī)定，切實提升履職意識和合規(guī)能力，有效防范類似行為的發(fā)生。

據(jù)悉，此次通報為2025年第1期，共計4個案例，分別是某證券營業(yè)部虛構(gòu)第三方服務(wù)主體與服務(wù)內(nèi)容，某證券公司分公司利益沖突防范審查把控不嚴，某證券公司財務(wù)報銷事項管理不規(guī)范，某證券公司廉潔從業(yè)考察覆蓋不全面。

兩個案例針對分支機構(gòu)

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，前兩個案例是針對券商分支機構(gòu)。

2020年3月、9月，某證券公司營業(yè)部分別與A、B兩公司簽署咨詢服務(wù)協(xié)議，以服務(wù)內(nèi)容清單的形式列明該營業(yè)部向兩家公司購買涉及市場調(diào)查、營銷策劃、企業(yè)調(diào)研、項目推介等內(nèi)容的服務(wù)以及相應(yīng)合同金額。經(jīng)查，該營業(yè)部實質(zhì)目的是通過上述協(xié)議支付張某等人推介項目的推介費，協(xié)議內(nèi)容均為虛構(gòu)。

上述通報稱，通過虛構(gòu)交易向關(guān)聯(lián)方或特定第三方支付費用，不僅違反誠信執(zhí)業(yè)原則，更可能構(gòu)成利益輸送，為個人或關(guān)聯(lián)方謀取不正當經(jīng)濟利益，損害行業(yè)聲譽、破壞廉潔生態(tài)，是明令禁止的行為。

另外，2023年10月20日，某證券公司分公司通過詢價采購流程與C文化傳媒公司簽署推廣協(xié)議，主要服務(wù)項目為廣告投放、短視頻運營及直播運營。然而，在簽署協(xié)議兩個月前的2023年8月，該分公司即已經(jīng)接受C公司的視頻運營與直播運營服務(wù)并支付報酬。經(jīng)查，參與簽署協(xié)議的該分公司投資顧問張某的妻子為C公司的股東（監(jiān)事），直至雙方簽署正式協(xié)議前的2023年10月18日才退出其所占有的全部C公司股份。某證券公司分公司未就C公司提供相關(guān)服務(wù)是否存在潛在利益沖突進行審慎核查。

上述通報還稱，完善的利益沖突管理能夠有效遏制商業(yè)賄賂、暗箱操作等行為，保障市場公平、維護投資者權(quán)益。利益沖突審查嵌入業(yè)務(wù)流程，是合規(guī)監(jiān)管的剛性要求，也是確保機構(gòu)合規(guī)展業(yè)、勤勉盡責的必要之舉。如果審查停留于形式化流程，或未建立利益沖突審查機制，可能導(dǎo)致資源濫用與利益輸送，觸發(fā)多重法律風險，應(yīng)引以為戒。

兩個案例指向證券公司

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，后兩個案例則是指向證券公司。

據(jù)悉，在抽查某證券公司2023年至2024年報銷憑證時發(fā)現(xiàn)，部分申請未見事先審批流程，且所附發(fā)票、購買單據(jù)等報銷憑證存在未注明使用用途、招待對象與事由的情況。

上述通報表示，財務(wù)報銷是公司財務(wù)管理的基本工作。完善財務(wù)審核制度，嚴格核實業(yè)務(wù)真實性、發(fā)票真?zhèn)蔚惹闆r，加強剛性約束，是公司合規(guī)運營、防范風險、提升經(jīng)營效能的基本要求。

另外，在抽查某證券公司2024年經(jīng)紀人月度考核時發(fā)現(xiàn)，未包含廉潔從業(yè)指標，且經(jīng)紀人離職時也未考察執(zhí)業(yè)期間的廉潔從業(yè)情況。同時，2024年該公司未對實質(zhì)性參與公司業(yè)務(wù)的外包人員進行廉潔從業(yè)考察評估。

上述通報指出，廉潔從業(yè)考察評估的全面覆蓋，既是消除監(jiān)管盲區(qū)，防范系統(tǒng)性腐敗風險的客觀要求，也是提升公司全員廉潔意識與合規(guī)自覺的重要手段。《證券經(jīng)營機構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)實施細則》圍繞監(jiān)督重點對覆蓋對象范圍提出了更明確的要求，“全體工作人員”意味著對實質(zhì)性參與證券業(yè)務(wù)的非公司雇傭人員的廉潔從業(yè)考察也應(yīng)當做到全覆蓋。