三一重工及有關責任人被監管關注 股權轉讓與政府補助未及時公告

每經編輯｜邱德坤    

每經記者 邱德坤 每經編輯 文多

7月5日，上交所官網顯示，三一重工（600031,SH）及有關責任人被上交所上市公司監管一部實施監管關注。本次被實施監管關注的對象包括：三一重工、時任董秘肖友良、時任財務總監劉華。

《每日經濟新聞》記者發現，上交所實施上述監管措施，主要是三一重工未及時公告股權轉讓事項、有關政府補助事項。

存在兩項違規行為

上交所官網顯示，三一重工存在兩項違規行為。

首先，上交所上市公司監管一部指出，三一重工的股權轉讓事項未及時公告。2016年，三一重工轉讓新疆三一機械有限公司91%的股權，轉讓價款約7361萬元。該筆交易增加三一重工2016年凈利潤約1922萬元，占2015年經審計凈利潤比例的14%，達到了臨時公告的披露標準。

其次，上交所上市公司監管一部指出，三一重工在收到政府補助事項后未及時公告。2016年，三一重工收到兩筆與收益相關的政府補助，分別增加三一重工在2016年的凈利潤2326萬元、4268萬元。這兩筆政府補助分別占2015年經審計凈利潤比例的16.83%和30.89%，達到了臨時公告的披露標準。

6月10日，三一重工曾回復上交所問詢函稱，上述2筆與收益相關的政府補助，分別是北京市三一重機有限公司“三一北京制造中心企業發展資金”、三一重機有限公司“轉型升級創新發展專項資金”。

不過，三一重工并未正面回應違規原因。三一重工在回復上交所問詢函時提到，股權轉讓事項，公司未發布臨時公告，但已在《2016年年度報告》中進行定期信息披露。

同時，對于未臨時公告的政府補助事項，三一重工提到了其收到政府補助事項的特征。三一重工在回復上交所問詢函時提到，三一重工在報告期內收到的政府補助類型多樣，涉及三一重工母公司及多個子公司。

上交所要求公司引以為戒

上交所上市公司監管一部認為，對于股權轉讓和政府補助事項的臨時公告義務，三一重工以定期報告代替，相關信息披露不及時，存在明顯滯后。三一重工的該行為，違反了《上海證券交易所股票上市規則》（以下簡稱《股票上市規則》）的相關規定。

據《股票上市規則》的相關規定，三一重工的上述行為涉及的未及時披露內容包括：上市公司發生交易所產生的利潤，占上市公司最近一個會計年度經審計凈利潤的10%以上，且絕對金額超過100萬元；獲得大額政府補貼等額外收益。

同時，作為三一重工的信息披露事務的具體負責人，也違反了相關規定。上交所上市公司監管一部表示，三一重工財務總監劉華作為股權轉讓的主要責任人、董秘肖友良作為信息披露事務的具體負責人，未能以專業、審慎的態度來對待上述交易和披露事項，對公司違規事項的發生負有責任。三一重工的上述行為，違反了《股票上市規則》的相關規定及其在《董事（監事、高級管理人員）聲明及承諾書》中所做出的承諾。

上交所上市公司監管一部要求，三一重工應當引以為戒，嚴格按照法律、法規和《股票上市規則》的規定，規范運作，認真履行信息披露義務；董事、監事、高級管理人員應當履行忠實勤勉義務，促使公司規范運作，并保證公司及時、公平、真實、準確和完整地披露所有重大信息。

7月7日下午，在經過記者的多次致電后，三一重工證代周利凱表示，三一重工一直遵守上交所的信披規則，今后會更加嚴格地遵守上交所規則，履行信披義務。