證監會問詢東北證券70億元小公募債：評估立案調查事項影響

每經記者｜陳晨    每經編輯｜彭水萍

繼股權轉讓、減持計劃遭中止后，東北證券又因被立案調查事項，受到新的影響。3月8日，證監會網站披露了關于東北證券向專業投資者公開發行公司債券申請文件的問詢函。根據問詢函，要求東北證券及主承銷商東吳證券評估立案調查對本次公開發行公司債券事項的影響。

東北證券被要求評估立案調查影響

記者從深交所網站查詢獲悉，東北證券擬發行70億元小公募債，本次債券募集資金扣除發行費用后擬全部用于償還到期公司債券，主承銷商為東吳證券，該項目狀態為提交注冊。

此次問詢函顯示，證監會依法對深圳證券交易所報送的關于東北證券面向專業投資者公開發行公司債券的審核意見、注冊申請文件及相關審核資料進行了審閱，形成如下意見。

證監會稱，2023年2月6日，東北證券因在執行鄭州華晶金剛石股份有限公司2016年非公開發行股票項目中，涉嫌保薦、持續督導等業務未勤勉盡責，所出具文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，被證監會立案調查。

因此，請東北證券補充說明案件具體情況，并結合《公司債券發行與交易管理辦法》第29條規定，評估立案調查對本次公開發行公司債券事項的影響。請主承銷商及發行人律師進行核查并發表明確意見。

《公司債券發行與交易管理辦法》第29條其中規定：發行人因涉嫌違法違規被行政機關調查，或者被司法機關偵查，尚未結案，對其公開發行公司債券行政許可影響重大，證券交易所或者中國證監會應當中止相應發行上市審核程序或者發行注冊程序。

不過記者注意到，東北證券有其特殊性，既可以為發行人，也可以為主承銷商。2月17日，修訂版的《中國證券監督管理委員會行政許可實施程序規定》于當日公布和施行，其中修訂版刪除了證券中介機構被立案調查與業務受理審核掛鉤的規定。因此市場普遍認為，東北證券雖然此前被立案調查，但隨著修訂版的規定施行，其或從中受益。記者從交易所查詢發現，目前東北證券保薦的項目尚未有因立案調查出現中止的現象。 

立案調查事項已影響到股東股權轉讓和減持行為

其實，自被立案調查事項發生以來，除了本次債券發行受到影響外，東北證券股東股權轉讓及股東減持事項也被迫暫停。

2月8日，東北證券表示，根據相關規定，公司在被中國證監會立案調查期間，公司大股東不得減持股份。記者了解到，2022年7月，東北證券表示，第一大股東亞泰集團擬將其持有的東北證券不超過30%股份轉讓給長發集團。2022年12月，東北證券稱，吉林信托擬于2023年2月1日至2023年4月30日期間以集中競價方式減持公司股份。

“鑒于公司股東亞泰集團意向轉讓公司股份事項及吉林信托擬減持公司股份事項，均屬于規定不得減持范疇，公司已書面告知并提示股東亞泰集團和吉林信托，在上述規定期間，不得減持公司股份。”東北證券在公告中表示。

除了遭立案調查并接連受影響以外，東北證券2022年的業績表現也不理想。今年1月，東北證券發布業績預告顯示，2022年公司實現營業收入50.81億元，較上年同期減少32.05%；實現歸屬于上市公司股東的凈利潤為2.3億元，較上年同期減少85.81%。東北證券稱，受市場波動影響，公司投資業務、投行業務盈利表現不及預期，公司整體業績出現較大幅度下滑。

值得一提的是，就在此次債券發行審核過程中，深交所也關注到東北證券2022年前三季度業績下滑驟降77%的情況。作為主承銷商的東吳證券在回復深交所時認為，2022年前三季度東北證券凈利潤波動較大，主要原因為證券市場波動導致證券投資業務、基金管理業務、投資銀行業務毛利額下降導致。記者注意到，2022年前三季度東北證券前述三項業務毛利額分別同比下降約66%、91%和82%。

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