近億元存款被劃扣，這只*ST股把銀行告了 事起上市公司違規擔保？

每經記者｜王晶  張壽林    每經編輯｜梁梟    

6月16日，科創板“光存儲第一股”*ST紫晶（SH 688086，“戴帽”前股票名“紫晶存儲”，股價8.32元，市值15.84億元）發布公告稱，就公司與河南盧氏農村商業銀行股份有限公司（以下簡稱盧氏農商行）之間的儲蓄存款合同糾紛向河南省三門峽市中級人民法院提起訴訟。截至公告日，該案件已受理，尚未開庭審理。

據了解，*ST紫晶認為，銀行方面“無故劃扣”了近億元資金。公開資料顯示，*ST紫晶成立于2010年，主營光存儲介質、光存儲設備等。兩年前，*ST紫晶還帶著“光存儲第一股”的光環登陸科創版，如今在違規擔保、利潤虧損以及被銀行劃扣近億元存款等一系列負面因素影響下，公司或有成為科創板“退市第一股”的風險。

上市公司稱存款被“無故劃扣”

*ST紫晶公告稱，2021年4月至2022年2月，公司在河南盧氏農商行開設了多個銀行賬戶，先后存入8500萬元作為定期存款；今年3月20日，河南盧氏農商行無故劃扣上述存款7575.85萬元；3月28日，盧氏農商行再次無故劃扣2292.54萬元。

上述扣款事件發生后，*ST紫晶在公告中表示：“公司財務人員按照盧氏農商的規定攜帶有關資料交涉，但該銀行卻拒不辦理銀行UKEY掛失及資金轉賬業務。在經過多次交涉后，盧氏農商行僅同意*ST紫晶劃轉339.31萬元，剩余924.15萬元仍拒不辦理資金轉賬業務。”

綜上所述，河南盧氏農商行共劃扣*ST紫晶存款9868.39萬元，并且拒絕辦理剩余924.15萬元銀行資金轉賬業務。

對此，*ST紫晶向三門峽中院提起訴訟，涉案的金額暫計1.08億元，并承擔訴訟費用、保全費用。

對上述訴訟事件給上市公司損益帶來的影響，*ST紫晶表示，該案如公司勝訴，可全部或部分收回對應存單金額，對公司的日常經營活動產生積極的影響；如公司敗訴，則導致已被劃扣的資金無法收回、相關賬戶出現資金減少的情況，可能造成公司確認預計負債和損失，可能引發影響公司日常正常經營的風險。*ST紫晶還表示：“目前無法預估相關訴訟對損益方面的具體影響金額。”

疑事起實控人授意違規擔保

實際上，*ST紫晶的投資者對盧氏農商行并不陌生。

2月12日，*ST紫晶發布因信披違法違規被證監會立案調查的公告。一個月后，*ST紫晶披露自查涉及違規擔保事項的公告稱：“截至2022年3月10日，公司及子公司廣州紫晶、梅州晶鎧存在以銀行定期存單對外提供違規質押擔保的情況，合計金額3.73億元，共為14家第三方累計提供16筆擔保。”

擔保明細顯示，*ST紫晶違規擔保涉及的14家被擔保人中，一家公司為上市公司客戶，另外10家盧氏縣企業與上市公司客戶三門峽靈云大數據科技有限公司、深圳中農信大數據服務有限公司之關聯方盧氏縣中農信大數據科技有限公司存在相同自然人交叉任職或持股情況，且公開信息顯示聯系電話號碼相同。

圖片來源：*ST紫晶公告截圖

經*ST紫晶向實際控制人之一、董事長鄭穆確認，上述違規擔保事項系其本人授意安排完成，上市公司未履行法律法規及公司章程規定的審議或信息披露義務，公司法定代表人鄭穆、廣州紫晶法定代表人羅鐵威及梅州晶鎧法定代表人鐘國裕分別簽署存單質押協議。

在當時的公告中，*ST紫晶坦言上述違規擔保事項如被擔保對象不能按期還款，且貸款無法展期，公司及相關子公司用于違規擔保的定期存款存在被劃扣的風險。因上述違規擔保問題，可能導致公司承擔相關擔保義務，可能造成公司確認預計負債和損失，可能引發影響公司日常正常經營的風險。

受上述事件影響，*ST紫晶分別于3月13日、3月17日、3月23日、4月18日收到上交所下發的與違規擔保相關的問詢函，上交所要求其說明違規擔保發生的原因、背景及資金去向等。但*ST紫晶數次延期回復問詢函。

河南農信社工作人員：扣劃一般都是司法扣劃

*ST紫晶公告稱，其在河南盧氏農商行的存款被該行無故扣劃9868.39萬元，并且銀行拒絕辦理剩余924.15萬元銀行資金轉賬業務，要求盧氏農商行返還其銀行存款1.08億元并支付利息。

對于這一說法，每日經濟新聞記者于今日（6月17日）下午撥打盧氏農商行的上級管理部門河南農信社官網上的聯系電話，相關工作人員表示：“銀行沒有這個權限，扣劃一般都是司法扣劃，看一下這個公司是不是有司法案件。”

記者隨即撥打上述河南農信社人士給的盧氏農商行電話，對方是盧氏農商行營業部工作人員。對于上市公司公告提出的無故扣劃存款資金的表述，該工作人員向記者表示，“我不知道”，并進一步表示，“如果無故扣劃客戶資金，客戶會來調查。”

公告顯示，截至2022年3月10日，*ST紫晶存于河南盧氏農商行有7張定額存單，金額總計8500萬元。此外賬戶還有活期存款余額2629.43萬元。

根據今年4月從盧氏農商行獲取的銀行對賬單及交易明細清單，上述7張定期存單以“質扣”名義于2022年3月20日被劃扣合計7575.85萬元，活期存款以“法扣”名義于2022年3月28日被劃扣2292.54萬元，合計被劃扣金額為9868.39萬元。截至4月19日，上述銀行賬戶余額合計為1263.46萬元。

北京京師律師事務所律師孟博今日接受每日經濟新聞記者微信采訪時表示，根據《上市公司監管指引第8號——上市公司資金往來、對外擔保的監管要求》第七條的規定，上市公司對外擔保必須經董事會或者股東大會審議。

根據《最高人民法院關于適用〈中華人民共和國民法典〉有關擔保制度的解釋》第九條的規定，相對人根據上市公司公開披露的關于擔保事項已經董事會或者股東大會決議通過的信息，與上市公司訂立擔保合同，相對人主張擔保合同對上市公司發生效力，并由上市公司承擔擔保責任的，人民法院應予支持。相對人未根據上市公司公開披露的關于擔保事項已經董事會或者股東大會決議通過的信息，與上市公司訂立擔保合同，上市公司主張擔保合同對其不發生效力，且不承擔擔保責任或者賠償責任的，人民法院應予支持。

去年業績巨虧2.29億元

另一方面，該事件最令外界好奇的是，為什么一家位于廣東省的上市公司，要將一筆巨額資金存放在河南的一家農商行呢？對此，《每日經濟新聞》記者聯系*ST紫晶方面了解情況，但截至發稿尚未獲得回應。

公開資料顯示，*ST紫晶成立于2010年，主營光存儲介質、光存儲設備等。公司于2020年2月26日登陸科創板，上市首日公司股價大漲264.08%。

相比當年的風光無限，如今的*ST紫晶已是風波不斷。除了被證監會立案調查外，上市公司去年業績也是大幅下降。4月30日，*ST紫晶發布2021年年度報告顯示，去年公司實現營業收入4.58億元，同比下降6.69%；歸屬于上市公司股東的凈利潤﹣2.29億元，同比驟降379.85%；2022年一季度，*ST紫晶實現歸屬于上市公司股東的凈利潤﹣1.00億元，同比驟降1090.17%。

業績下降同時，這份年報還被中喜會計師事務所出具了無法表示意見的審計報告。“我們無法獲取充分的審計證據判斷截至報告報出日質押擔保事項信息的準確性和完整性，無法判斷違規擔保對財務報表的影響金額。”

另據《科創板上市規則》相關規定，今年4月*ST紫晶被實施退市風險警示，股票簡稱也由“紫晶存儲”變更為“*ST紫晶”。

（封面圖片來源：攝圖網-500847675）

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