兩大券商同時被證監會立案調查 均因承銷勝通集團債券有關

每經記者｜陳晨    每經編輯｜吳永久    

今日晚間，粵開證券、國海證券分別發布公告稱，因在山東勝通集團股份有限公司發行債券承銷業務中涉嫌未勤勉盡責，中國證監會決定對二者立案。Wind數據顯示，勝通集團目前已經9只債券發生實質違約，違約債券余額達55.5億元。其中國海證券、粵開證券分別承銷3只。

兩大券商同時被立案

9月30日晚間，兩大券商同時被中國證監會立案的消息引發了關注。

國海證券、粵開證券均發布公告稱：2021年9月29日，公司收到中國證監會《立案告知書》。因公司在山東勝通集團股份有限公司（下稱：勝通集團）發行債券承銷業務中涉嫌未勤勉盡責，根據《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規，中國證監會決定對公司進行立案。

國海證券表示，公司將積極配合監管部門的調查工作，同時嚴格按照監管要求履行信息披露義務。目前公司的經營情況正常。另外，粵開證券也表示，公司將全面配合中國證監會的相關工作，同時嚴格按照監管要求履行信息披露義務。上述事項未對公司的經營活動、財務狀況產生重大不利影響，目前公司經營情況正常。不存在因不符合創新層標準而被調整出現有層級的風險。

Wind數據顯示，勝通集團名下發行的債券有9只發生實質違約，債券違約余額為55.5億元，其中包括2016年5月至2017年8月，勝通集團在深交所發行的“16勝通01”“16勝通03”和“17勝通01”共3期小公募債，以及2017年10月至2018年3月，在上交所發行的“17魯勝01”“18魯勝01”和“18魯勝02”共3期私募債。

數據來源：Wind

數據進一步顯示，在深交所發行的3期小公募債均由國海證券承銷，合計違約債券余額為30億元；在上交所發行的3期私募債均由粵開證券承銷，合計違約債券余額為11億元。

證監會對勝通集團處罰已落地

《每日經濟新聞》記者了解到，今年7月30日，中國證監會發布了對勝通集團、王秀生等6名責任主體的行政處罰決定書。

據披露，因融資需要，2013年至2017年，在勝通集團時任董事長、法定代表人及實際控制人王秀生決策并組織下，勝通集團以三家子公司為造假實體，通過復制真實賬套后增加虛假記賬憑證生成虛假賬套及虛構購銷業務等方式實施財務造假，勝通集團將虛假賬套數據提供給審計機構。

另外，勝通集團在審計機構中天運會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱中天運）出具2016年度、2017年度的審計報告后，直接修改經審計后的勝通集團合并會計報表，在修改后的財務報表上加蓋虛假的中天運印章后將報表對外披露。

通過上述兩種方式，勝通集團2013年度至2017年度累計虛增主營業務收入615.40億元，累計虛增利潤總額119.11億元；扣除虛增利潤后，勝通集團各年利潤狀況為虧損。上述行為導致勝通集團案涉募集說明書和案涉年度報告存在虛假記載。

證監會決定對勝通集團給予警告，并處以60萬元罰款，并對5名相關責任人員處以警告及10萬元~90萬元罰款。并對王秀生采取終身證券市場禁入措施。

此外，9月18日，中國銀行間交易商協會也發布公告，對勝通集團予以公開譴責，暫停其債務融資工具相關業務；責令其針對本次事件中暴露出的問題進行全面深入的整改；另外，對公司時任董事長、法定代表人和實際控制人王秀生予以公開譴責、認定不適當人選等。

證監會：依法嚴厲打擊債券市場違法違規行為

9月17日，證監會發布公告表示，近年來，證監會堅決貫徹國務院金融委關于規范債券市場發展、維護債券市場穩定的決策部署，按照“零容忍”工作方針，依托債券市場統一執法工作機制，堅決打擊債券市場違法違規行為，2019年以來，累計采取相關行政監管措施152家次，查處債券市場違法違規案件19件，其中涉及交易所債券市場14件，銀行間債券市場6件。

相關違法違規行為主要表現為：一是通過篡改報表、虛構業務等財務造假手段粉飾公司業績，如勝通集團、華晨集團；二是對于影響公司償債能力的重大信息披露存在虛假記載、重大遺漏，如華晨集團、永煤控股；三是中介機構未勤勉盡責，風險識別、評估及應對程序不到位，如德邦證券、大信會計師事務所；四是未按規定使用募集資金、公司內控失范，如富貴鳥、神霧集團。

證監會表示，下一步，證監會將堅決貫徹中辦、國辦發布的《關于依法從嚴打擊證券違法活動的意見》，深化與人民銀行、發展改革委等部門的執法協同，進一步聚焦執法重點，堅持一案多查，依法嚴肅查處欺詐發行、虛假信息披露、惡意轉移資產、挪用發行資金等債券市場違法違規行為，嚴厲打擊惡意“逃廢債”行為，堅決維護債券市場公平和秩序，保護債券投資者合法權益。

封面圖片來源：攝圖網