經審計后錦州銀行去年虧損11.1億！資產重組后不良率有望降至1.95%

每經記者｜張卓青    每經編輯｜廖丹    

近日，錦州銀行（00416.HK)公布了該行去年經審計后的年度業績，與此前公布的未經審核的業績有所出入，具體來看，該行去年的凈虧損有所擴大，達到了11.1億元，同時，不良貸款率也有所上升，在去年年末達到7.7%。

值得注意的是，該行在今年4月宣布了一項1500億的債權出售和750億的債務認購計劃，此次錦州銀行也在年報中披露了這項正在進行的重大資產重組計劃對該行未來資產質量以及資本金規模的影響，重組完成之后，該行的不良率將大幅降至1.95%，撥備覆蓋率提升至227.94%，各項資本充足率也會有所提高。

去年凈虧損11.1億元

從該行去年的財務數據來看，去年錦州銀行的經營收入為231.7億元，同比增長了8.9%；凈虧損相較于2018年有所收窄，為11.1億元。

從收入端來看，該行的利息凈收入為193.4億元，同比增長了1.3%，記者注意到，該行利息凈收入的增長與貸款總量的增長密不可分。

截至去年年末，該行資產總額雖然縮水了1.1%至8366.94億元，但是發放貸款和墊款凈額卻同比增長29.7%到4526.96億元。

報告顯示，該行去年發放貸款和墊款利息收入同比大增了58.8%至287.45億元，此項收入的大增主要是發放貸款和墊款的平均余額增加及平均收益率上升所致。

另外，在銀行業利差和息差普遍承壓的大背景下，錦州銀行去年的凈利差、凈息差逆勢而上，分別達到了2.29%和2.48%，同比增長了0.36和0.02個百分點。

但在支出端，該行去年的資產減值損失高達208.46億元，給該行的業績拖了“后腿”。

去年末不良率為7.7%

截至去年年末，錦州銀行的不良貸款率高達7.7%，比未經審計的不良率高了1.18個百分點，不良貸款余額為376.85億元。

記者注意到，該行的個人不良貸款率達到了22.38%，明顯高于對公貸款不良率。另外，該行的關注類貸款的比例也偏高，為15.4%。

此外，錦州銀行各項資本充足率指標遠低于監管劃定的紅線，截至去年年末，該行的核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5.15%、6.47%和8.09%，分別較上年同期下降0.92個、0.96個和1.03個百分點。

該行解釋稱，資產減值準備增加導致其他依賴于銀行未來盈利的凈遞延稅資產增加、贖回人民幣15億元含減記條款的二級資本債券及增提減值準備使報告期內虧損，令資本凈額下降；另外，該行的風險資產增長也導致了資本充足率的下滑。

今年3月，錦州銀行通過定向增發的方式引入兩大股東，定增的對象包括央行管理的成方匯達和遼寧省財政廳實控的遼寧金控，前者購入該行52.70億股新內資股股份，成為該行第一大股東，后者認購該行9.30億股新內資股股份，位居第二大股東。

隨后錦州銀行宣布了資產出售和債務認購計劃，根據計劃，成方匯達以三折的價格購買錦州銀行所持有賬面原值約為1500億元債權資產，支付該行的金額為450億元。

另外，錦州銀行還將認購由遼寧金控和存保基金所控股的一家公司所發行的約為750億元的定向債務工具，該行會從發行人獲得償還溢價及年利率2.25%的利息，每年合共獲償還原則上不低于50億元。

錦州銀行表示，資產處置事項及債務工具認購事項完成后，將有助于提升該行資產質量及資產的內部精細化管理水平，降低資本占用，提升資本充足率和改善流動性，增強持續發展能力。

年報披露，錦州銀行預計資產重組（即定向增發、資產處置事項及債務工具認購事項）完成后，該行的不良貸款率將由去年年末的7.7%大幅下降至1.95%，同時，撥備覆蓋率將大幅提升112.93個百分點達到227.94%。另外，在完成資產重組之后，該行的資本充足率將會提高。

記者注意到，今年以來錦州銀行的港股股價累計跌幅已經超過了20%，截至記者發稿該行股價報1.9港元/股。

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