公積金“廢存之爭”升溫！誰在維護，誰在吐槽，不滿在哪，該怎么改？

每經記者｜張鐘尹    每經編輯｜陳星    

5月25日，《每日經濟新聞》刊發題為《制度功效衰減，資源錯配致閑置浪費……兩會代表、委員熱議住房公積金：已到非改不可的地步》的報道，引發網友大討論。

有人支持取消公積金，也有人認為，住房公積金是職工工資福利的一部分，取消對自己不利。

2014—2018年實繳單位數和實繳職工人數

圖片來源：全國住房公積金2018年年度報告

從記者采訪的多位上班族和私企相關負責人的情況來看，期待改革的聲音比較多，支持者主要認為當前公積金提取受限較多，強制儲蓄造成貶值，影響到手收入，企業人力成本較大……

住房公積金制度不宜簡單取消

住房公積金制度指由職工個人及所在單位共同繳納一定金額（工資的5%-12%）并長期儲蓄，用以日后支付住房支出的強制性、互助型住房金融保障制度。簡而言之，就是存點錢給你買房，還可以支持你一筆低息貸款。除了買房以外，房屋大修、租房、還貸、出國定居、退休等可以提取公積金。

企業繳納公積金加重了企業的負擔。中金首席經濟學家梁紅曾測算，公積金繳存率每降低1個百分點可為企業減負約1100億元，若平均繳存率降至5%的下限，則可為企業減負達到5300億元。

一位企業負責人給《每日經濟新聞》記者算了一筆賬，假設一個員工月工資為10000元，他的公積金繳存基數就是10000元，如果扣繳比例為5%，則公司和員工每月分別要扣繳公積金500元；如果扣繳比例為12%，則扣繳額度提高到1200元。一年下來，僅公積金這一項，一位員工企業就需要負擔6000-14400元不等的成本。

中金公司2019年的一份研報指出，當前公積金制度不利于降低中國儲蓄率、提振消費。公積金每月被存入受規管的個人存款賬戶，截至2017年末，住房公積金累計提取額7.3萬億元，使用比例不足60%。

最新數據顯示，截至2018年，公積金實繳人數1.44億人。2018年末，住房公積金繳存總額145899.77億元，提取總額87964.89億元，繳存總額扣除提取總額后的繳存余額為57934.88億元。

2014—2018年住房公積金繳存金額及增長速度

圖片來源：全國住房公積金2018年年度報告

今年，全國人大代表、58同城創始人姚勁波也準備就公積金問題提出建議。5月21日，姚勁波公開三份書面建議。他表示，疫情下的中小企業復蘇，面臨的最大困難就在于“入不敷出”，成本特別是人力成本高企，收入減少。因此，建議適當下調住房公積金的繳存比例，由最低繳納5%降至3%，切實減輕企業用工壓力。

中國社會科學院財經戰略研究院研究員鄒琳華指出，當前住房公積金體系存在運營方式落后、資金收益率低下等問題，也存在一些取消住房公積金的呼聲。但是住房公積金作為住房合作金融的制度安排，可以有效降低購房利息負擔，提高員工福祉。住房公積金制度需要改革，但不宜簡單取消。

強制儲蓄造成貶值引擔憂

資金趴在賬戶上，主要是因為公積金的提取需要滿足一定條件。

一位在東部省會城市工作的周小姐向記者抱怨，每個月交的公積金明明是自己的錢，卻不能隨意、自由支配，感覺不太合理。“我近幾年都不需要買房、租房或者裝修，這一筆錢等到退休時再取出來，雖然幾十年的存款有一定數量，但是也貶值了，感覺很不劃算。”

按照規定，公積金作為個人財產，在滿足下列條件下可以提取：（一）購買、建造、翻建、大修自住住房的；（二）離休、退休的；（三）完全喪失勞動能力，并與單位終止勞動關系的；（四）出境定居的；（五）償還購房貸款本息的；（六）房租超出家庭工資收入的規定比例的。

周小姐向記者表達了自己的意愿，希望公積金能夠自愿選擇，現在有點強制儲蓄的意思，不交公積金的話，能增加到手收入。

一位在中部某省會城市工作的上班族劉女士也向記者表達了相似的想法：“目前我已經繳納的公積金數額不足以用于公積金貸款買房，買房需求也不太緊迫，如果能選的話，更愿意折算成工資直接發給我。”

她還告訴記者，自己在求職過程中與多家企業溝通過，很多私企只交五險，不交一金，并且也不會將公積金折算成相應工資發放給員工。

2014—2018年按單位性質分繳存職工人數占比變化

圖片來源：全國住房公積金2018年年度報告 

前述研報也指出，雖然公積金是針對所有單位和職工的強制儲蓄制度，但根據《全國住房公積金2017年年度報告》，實繳單位262萬個，實繳職工1.37億人（大幅低于社保養老繳費職工數2.9億人）。一方面仍有相當數量的小企業并未繳納，而另一方面又存在部分企業利用公積金免稅屬性多交公積金為員工增加福利的現象（主要是國企和高收入行業）。

封面圖片來源：每經記者 王佳飛 攝（資料圖）