國海證券未對重組資產業績真實性調查 被監管警示

每經編輯｜杜宇    

近日，國海證券股份有限公司因未對西安華新新能源股份有限公司（以下簡稱華新能源）重大資產重組標的資產的業績真實性及可持續性進行充分、廣泛、合理的調查，公司及財務顧問主辦人一同被陜西證監局采取出具警示函的監管措施。

陜西證監局在對華新能源現場檢查中發現，華新能源及其2016年收購的子公司在2015年至2017年，按照完工百分比法對“新疆生產建設兵團第四師六十四團年產10萬噸金屬硅及余熱發電項目”確認收入的完工進度與項目現場實際情況差異較大。

經查，作為華新能源2016年重大資產重組的獨立財務顧問及主辦人，國海證券股份有限公司，付航、周筱俊未通過函證重大合同、走訪主要供應商和重要客戶、實地抽盤大額存貨、實地核查重要工程項目等方式，對華新能源重大資產重組標的資產的業績真實性及可持續性進行充分、廣泛、合理的調查；在華新能源重大資產重組完成后的一年內，未能結合掛牌公司定期報告核查重大資產重組的實施效果是否與此前公告的專業意見存在較大差異。

以上事項違反了《非上市公眾公司監督管理辦法》第六條、第五十四條、《非上市公眾公司重大資產重組管理辦法》第三十八條以及《上市公司并購重組財務顧問業務管理辦法》第二十一條、第三十一條第二款第五項的規定。

陜西證監局表示，根據《非上市公眾公司監督管理辦法》第六十二條、《非上市公眾公司重大資產重組管理辦法》第三十二條以及《上市公司并購重組財務顧問業務管理辦法》第三十九條的規定，決定對國海證券股份有限公司及財務顧問主辦人付航、周筱俊采取出具警示函的監管措施。