地方證監局再開ABS罰單 這家管理人今年已兩次受到監管！

每經記者｜ 陳晨    每經編輯｜杜宇    

圖片來源：視覺中國

繼2018年4月13日，山東證監局開出首張地方證監局ABS罰單以來，江蘇證監局繼續跟上，于9月18日又開出第二張地方證監局出具的ABS罰單。

江蘇證監局9月18日披露，對上海富誠海富通資產管理有限公司（下稱：富誠海富通）采取責令改正措施，值得一提的是，就在今年3月19日，中國基金業協會就對富誠海富通多項違法違規事實進行了紀律處分。

富誠海富通受地方證監會責令整改

9月18日，江蘇證監局披露了關于對昆山美吉特燈都管理有限公司采取出具警示函措施的決定、關于對上海富誠海富通資產管理有限公司采取責令改正措施的決定。

江蘇證監局表示，我局發現你公司作為華泰美吉特燈都資產支持專項計劃（下稱，美吉特ABS）原始權益人，向富誠海富通等中介機構提供虛假材料、侵占損害專項計劃資產、內部控制制度不健全，違反了《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業務管理規定》第九條、第十條、第十一條的規定，根據《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業務管理規定》第四十六條的規定，現對你公司采取出具警示函的監管措施。

因此，作為美吉特ABS計劃管理人的富誠海富通也難逃干系。

江蘇證監局表示，經查，我局發現你公司作為 美吉特ABS計劃管理人，未對美吉特ABS基礎資產及原始權益人進行全面的盡職調查、在美吉特ABS存續期間未能有效監督檢查基礎資產現金流狀況、出具的《華泰美吉特燈都資產支持專項計劃說明書》內容與事實不符，違反了《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業務管理規定》第十三條、第四十二條的規定，根據《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業務管理規定》第四十六條的規定，現責令你公司改正。你公司應在2018年10月20日前予以整改，采取有效措施，完善內部管理，提升執業水平。

你公司應當在2018年10月31日前，向我局提交書面整改報告，我局將在日常監管中持續關注并檢查你公司的整改情況。

監管升級，地方證監局和交易所加入

“ABS遭受罰單目前來看還是比較少。不過隨著2014年備案制啟動、ABS市場擴容及ABS市場爆發式增長，進入2018年后，ABS產品迎來兌付高峰，存續期管理職能進一步受到重視”，業內人士對火山君（微信公眾號：huoshan5188）說道。業內人士還表示，“去年，ABS市場已經顯現了一些風險特征，比如專項計劃現金流歸集出現問題、現金流歸集路徑異常、未按時歸集現金流等問題以及資產支持證券信用等級發生不利調整等，風險事件的出現也促使各方對存續期管理職能進一步重視。”

今年3月13日至15日，貴州證監局副局長程催禧一行赴貴陽公交公司、華能貴誠信托公司，就兩家公司存續期ABS進行調研檢查。

程催禧指出，在對ABS后續監管中發現，原始權益人基礎資產剝離不規范、不按期歸集現金流、用沉淀資金進行委托理財、對權益人風險監測不到位以及產品違約等問題不斷暴露，為此，證監會高度重視ABS監管，年初以來，證監會債券部下發通知，要求開展ABS業務的各家證券公司、基金子公司進行全面自查，同時要求各地方證監局開展現場檢查，摸清風險，推動發展。

此外，今年5月11日，上交所、深交所和報價系統同時發布《資產支持證券存續期信用風險管理指引(試行)》，旨在強化存續期的信息披露和信用風險管理。

ABS罰單大梳理

火山君（微信公眾號：huoshan5188）注意到，截至目前，ABS領域已有4單違規處罰案例，均為企業ABS，其中兩單來自基金業協會，兩單來自地方證監局，地方證監局一單就是文章開始所述，其他3單違規處罰梳理如下：

2017年7月28日，基金業協會開出了首張ABS罰單，對恒泰證券進行了處罰，主要原因是違規轉出3只ABS產品監管賬戶中歸集的資金。基金業協會決定，自2017年8月1日起暫停受理恒泰證券資產支持專項計劃備案，暫停期限為6個月。暫停期滿，提交整改報告審查合格后，再恢復受理。

2018年3月19日，基金業協會再次開出今年ABS首單罰單。富誠海富通旗下4只ABS產品在專項計劃的設立、盡職調查、信息披露、內部控制等方面存在違法違規。基金業協會決定，暫停受理其資產支持專項計劃的備案，期限為三個月。期滿提交整改報告，審查認可后再恢復受理。

2018年4月13日，地方證監局也開出了首張ABS罰單，山東證監局表示，計劃管理人國信證券未對鄒平電力基礎資產進行全面的盡職調查，出具的《鄒平電力購售電合同債權資產支持專項計劃說明書》部分內容存在虛假記載。在鄒平電力ABS存續期間，未及時履行相關信息披露義務，未監督、檢查鄒平縣電力集團有限公司持續經營情況和基礎現金流情況，對國信證券采取出具警示函的監管措施。