證監(jiān)會：部分證券中介機構(gòu)未勤勉盡責 存四類問題

證監(jiān)會新聞發(fā)言人常德鵬22日表示，證監(jiān)會發(fā)布中介機構(gòu)違法違規(guī)情況，自2016年以來證監(jiān)會對28家證券中介機構(gòu)作出立案調(diào)查，兩年來對22家證券中介機構(gòu)作出行政處罰。

常德鵬介紹，有些從業(yè)人員因嚴重違法違規(guī)并頂格處罰，個別中介機構(gòu)被暫停承接新的業(yè)務，這些案件顯示，中介機構(gòu)未勤勉盡責行為，一是不遵守相關(guān)業(yè)務規(guī)則，未編制工作計劃，底稿記錄不完整，偽造篡改文件資料；二是未保持應有的執(zhí)業(yè)審慎，對明顯異常情況未充分關(guān)注，對重大舞弊情況未及時發(fā)現(xiàn)；三是對重大會計的違規(guī)性、法律意見明確性缺乏規(guī)范；四是審計評估盡調(diào)程序流于形式。

常德鵬表示，證券中介機構(gòu)要嚴格履行把關(guān)的職責，發(fā)揮好看門人作用，下一步證監(jiān)會將深化依法全面從業(yè)監(jiān)管，推動形成以充分信息披露的體系，促進多層次資本市場穩(wěn)定健康發(fā)展。