融和科技廖繼全深度解讀中國銀行業價值指數

每經編輯 姚祥云

9月28日，由北京融和友信科技股份有限公司（以下簡稱融和科技）與每日經濟新聞聯合發布的2017融和科技中國銀行業價值指數（下文簡稱指數）引起了銀行業內的廣泛關注，被稱作“中國銀行業的體檢報告”的2017融和科技中國銀行業價值指數到底如何體檢眾多中國銀行，金融管理信息化專家、銀行價值經營理念倡導者和領軍人物？融和科技董事長兼CEO廖繼全在“2017中國商業銀行價值論壇”對此進行了解讀。

融和科技董事長兼CEO廖繼全

由融和科技下屬的融和研究院多位專家一起編制的2017融和科技中國銀行業價值指數覆蓋了167家中小商業銀行，包括108家城市商業銀行和59家農村商業銀行，以及選擇的對標銀行包含5大國有銀行及13家股份制銀行。依據銀監會統計數據，本次采樣覆蓋率分別為81%和43%。價值指數分別從盈利性、安全性、流動性、成長性以及效益性五個角度對中國商業銀行經營現狀進行了詳細解讀。

本次價值指數核心意義在于建立中小銀行經營結果的對標基準，進行對標分析，構建中小銀行的“體檢報告”，因此虛擬了“標準經營銀行（下文簡稱標準銀行）”、“優秀經營銀行（下文簡稱優秀銀行）”，以及現實中的大銀行（本文指5大國有銀行及13家股份制銀行）進行對標。所謂標準銀行，是指各項指標居于中國中小商業銀行的平均值的銀行，反映了當前中國中小商業銀行的經營概況，而優秀銀行則是基于各項指標居于第10位的銀行，是中國優秀銀行的縮影，通過兩個“銀行”的研讀以及大銀行經營指標，可以基本概覽當前中國中小商業銀行的經營現狀，明晰自己企業的位置。

指數的盈利性指標包括凈息差、投資收益占比、利息收入占比等多個細項。從指數報告中可以看出，利息收入是當前中小商業銀行的主要收入；優秀銀行在中間收入方面已經與大多數銀行拉開了差距，達到了標準銀行的三倍左右；而標準銀行的投資收益則比優秀銀行更多；就利潤率來說，優秀銀行的利差更大，比標準銀行多了36%。通過下圖還可以看出，優秀銀行的表現與大銀行相當，而利潤率則勝出，甚至于標準銀行的利潤率也比五大行更高，展示了中小商業銀行相當強的利潤獲取能力。

安全性包括撥備率、撥備覆蓋率、不良率、資本充足率四個細項。指數表明，標準銀行的撥備率是3.39%，優秀銀行則是4.43%，大銀行2.81%；標準銀行的撥備覆蓋率是270.33%，優秀銀行是322.25%，大銀行是169.68%；標準銀行的不良率是1.60%，而優秀銀行和大銀行分別是1.07%、1.65%；資本充足率方面，標準銀行、優秀銀行、大銀行分別是12.87%、14.71%、12.32%。可以看出，優秀銀行在安全性領域全面勝出，大多數中小商業銀行還需努力。

指數的流動性包括流動性比例和存貸比。通過兩個指數可以看出標準銀行的流動性比例和存貸比分別是53.52%、59.12%，而優秀銀行的分別是73.85%和42.72%，大銀行的是45.91%、74.77%。由此可知優秀銀行的流動性表現遠勝普遍中小銀行、大銀行。

指數的成長性包括資產增幅、利潤增幅、收入增幅、撥備增幅、不良增幅。標準銀行的資產增幅達到了29.29%，而優秀銀行則高達48.64%，是標準銀行的1.66倍；利潤增幅方面，標準銀行是38.70%，優秀銀行是47.01%，是標準銀行的1.21倍；標準銀行收入增幅是12.00%，優秀銀行則高達33.60%，與此相對應，標準銀行的撥備增幅只有3.73%，優秀銀行則是17.97%，相當于標準銀行的4.81倍；不良增幅應該是大家都關注的，標準銀行的不良增幅高達12.80%，而優秀銀行則與之相反，出現了14.83%的下降。而對標的大銀行，相對來說，資產增幅、利潤增幅、收入增幅三項指標都遠遠弱于標準銀行，只在撥備增幅、不良增幅兩個方面略有勝出?？梢哉f中國中小商業銀行表現出了更高的成長性。

效益性方面，標準銀行的資產回報率是0.75%，權益回報率是11.40%，成本收入比是34.32%，優秀銀行與之對應的數值分別是1.00%、16.19%、24.66%，大銀行對應的指標是0.84%、12.99%、31.57%，表現的比標準銀行更好一些，但仍弱于優秀銀行。

業務構成不屬于指數的一部分，但都是銀行家們關心的問題，與收入占比正相關。從下文中可以看出，貸款、金融市場業務是標準銀行的主要經營業務，而優秀銀行及大銀行的其他投資占比更多，從中可以看出中小銀行與大銀行在經營方式上的不同。

“為了更好地服務中國商業銀行，融和研究院還可以為銀行提供量身定制的私家報告，實現按照行業、地區進行比較分析，相關指標進行關聯分析，為銀行業轉型升級提供更加精準的資料。”廖繼全最后透露。