審計發現中投農發行中行違規問題

審計署消息，審計署于2013年5月至9月對中國投資有限責任公司、中國農業發展銀行、中國銀行股份有限公司2012年度資產負債損益情況進行了審計。審計發現，三家金融企業的一些所屬分支機構違規發放貸款等違規經營問題較突出。3家企業針對審計發現的問題積極部署整改工作，截至今年5月底問題已基本完成整改。

中投旗下機構涉足房地產

審計發現，中投公司境外投資管理和風險控制、境內所屬企業及財務管理等方面存在一些不規范問題。其中，中投發展作為中投公司城鎮化投資平臺，經營定位以土地一級開發為主，但在實際運轉中大量進行二級開發，截至2013年3月底累計投入82.82億元用于房地產開發。中投信托自2011年以來，為“四證”不全房地產項目發行信托計劃融資9.49億元，其中2012年發生3.49億元。

國務院要求中投公司旗下的建銀投資向實業轉型，但2009年至2012年，建銀投資仍將大量資金投入房地產業和金融業，用于實業方面的投資僅占33%。該公司2011年未按規定進行資產評估，買入上海銀行股份有限公司股份2.96億股。

中投公司還存在財務管理比較薄弱，部分收支及賬戶管理不合規等問題。中投公司部分私募基金投資收回的資金未納入法定賬簿核算，截至2012年末形成賬外資金1004萬美元。

農發行中行違規發放貸款

審計結果顯示，2006年以來，農發行總行和山東、安徽、河南、四川、湖北、湖南、河北、浙江、遼寧、吉林10家分行存在違規放寬貸款條件或未嚴格對貸款申請資料進行審核的情況，發放貸款共計67.96億元，其中2012年發生14.33億元。截至2013年3月底，山東分行下屬5家分支機構超過規定轄區范圍吸收企業存款2.84億元，其中2012年發生1.34億元。

2004年以來，中行北京、遼寧、河北、江蘇、浙江和廣東6家分行違規發放貸款共64.29億元，其中2012年發生15.19億元。具體而言，一是違規向不符合貸款條件的企業和項目發放貸款23.11億元，二是違反程序發放貸款39.87億元，三是違反國家差別化住房信貸政策辦理個人住房貸款等1.31億元。

2009年以來，中行河北、浙江和廣東3家分行違規辦理無真實貿易背景的銀行承兌匯票及開立信用證等共計32.49億元，其中2012年發生31.49億元。2011年至2012年，中行江蘇分行為完成存款考核指標，要求4戶企業將公司資金4845萬元轉至其法定代表人及銀行員工開設的個人賬戶，在存款考核過后再將資金退還。