加強版盈利承諾出爐 西藏珠峰重組現“包賺”愿景

每經編輯｜每經記者 李智    

每經記者 李智

憑借 “摘帽”和重組的雙重利好，西藏珠峰（600338，收盤價9.38元）在今年3月復牌后，以連續大漲宣告自己全新的開始。然而隨著時間推移，公司變身礦企的美夢卻依舊未能成為現實。《每日經濟新聞》記者注意到，就在昨日，西藏珠峰緊急對重組方案進行調整，其中相關方面對目標資產的業績承諾由3年延長至7年，且承諾金額與公司收購價格相當，西藏珠峰“包賺”前景讓公司股價昨日開盤即漲停。

為重組放棄融資

今年初，西藏珠峰公布了涉及配套融資的資產重組計劃，一方面公司擬增發4.95億股，收購塔城國際、東方外貿等所持塔中礦業100%股權，交易價格為31.5億元；另一方面，向不超過10名特定投資者定增募集不超過此次交易總額10%的配套資金。

《每日經濟新聞》記者注意到，對西藏珠峰而言，此次重組重要性不言而喻。雖然公司此前憑借上交所的摘帽新規，擺脫了長達十年的“ST”身份，但經營形勢依舊嚴峻，公司上半年虧損逾1400萬元，若成功收購塔中礦業，經營問題也將迎刃而解。但就在今年6月西藏珠峰卻突然發布公告稱，無法按期向證監會提交本次重組反饋意見的書面回復材料，已申請延期提交反饋意見，這讓不少公司股東頗為憂慮。

為順利推動重組，陷入僵局的西藏珠峰立刻修改方案，直接放棄增發募資計劃。西藏珠峰稱，根據今年7月5日證監會出臺的《關于并購重組配套融資問題》的問題解答，重組方案構成借殼上市的情況，不得以補充流動資金的理由募集配套資金。為確保本次重大資產重組順利進行，公司董事會同意對原交易方案進行調整，保留發行股份購買資產部分，取消募集配套資金部分。

西藏珠峰特別強調，本次調整交易方案不再募集配套資金，不會對原交易方案中發行股份購買資產交易的部分構成任何影響。

盈利承諾由3年增至7年

值得注意的是，除放棄融資部分外，重組方案涉及收購資產盈利補償的部分也被大幅強化，而這一變化直接引致資金追捧，昨日西藏珠峰開盤立即漲停。

在原方案中，塔中礦業原股東承諾，2013～2015三個會計年度凈利潤分別不低于2億元、2.5億元和3.9億元。昨日西藏珠峰又宣布，塔城國際和中環技承諾，目標資產2016年～2019年度的預測凈利潤數額分別不低于5.8億元、5.8億元、5.7億元和5.4億元。換言之，盈利承諾從原來的3年增至7年，總金額為31.1億元，與上市公司收購塔中礦業全部股權的31.5億元金額相當，分析人士認為，西藏珠峰此次收購可用 “包賺”來形容。